—— 2010年3月3日在徐闻县第十四届
人民代表大会第六次会议上
徐闻县财政局局长 李 乐
各位代表：
受县人民政府委托，现将徐闻县2009年预算执行情况和2010年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
2009年预算执行情况
2009年，我县财政收入继续保持平稳增长，各项财政支出得到有效保障，财政改革继续向纵深推进，财政在经济和社会发展中发挥了重要作用。当年财政收支实现平衡，预算执行情况良好。
一、2009年预算收支执行情况
（一）一般预算收入情况
2009年全县财政一般预算收入完成19779万元，完成预算的99.2%，增长了9.2 %。其中：国税部门收入完成3020万元，完成预算的96%，增长了1.79%；地税部门收入完成9310万元，完成预算的99.7%，增长了14.6 %；财政部门收入完成7449万元，完成预算的100%，增长了6%。一般预算收入主要项目完成情况是：
增值税完成2448万元，增收43万元，增长1.79%；
营业税完成4903万元，增收667万元，增长15.75%；
企业所得税完成1013万元，增收131万元，增长14.85%；
个人所得税完成880万元，增收195万元，增长28.5%；
契税和耕地占用税完成1082万元，增收454万元,增长72.3%；
行政事业性收费收入完成3671万元，增收756万元，增长25.9%;
罚没收入完成1981万元,减收141万元,下降6.6%。
（二）一般预算支出情况
全县实现一般预算支出89916万元，完成预算的120.24%，增长8.87%。支出主要项目的完成情况是：
一般公共服务支出15361万元，负增长8.99%，剔除科目调整2900万元，实际增长9.9%；
教育支出21578万元，增长7%；
社会保障和就业支出15848万元，增长29.99%，主要是省市专款及县增加养老、医疗保险配套资金的影响；
医疗卫生支出5268万元，负增长33.25 %，主要是省市专款比上年减少的影响；
环境保护支出3824万元，增长614.76%，主要是污水处理厂和垃圾填埋场投入的影响；
农林水事务支出14806万元，增长90.89%，主要是省市专款增加的影响。
（三）平衡情况
全县一般预算收入19779万元，上级补助收入70180万元，上年结余9779万元（其中上年省市专款结转9663万元、净结余116万元），调入资金2995万元；一般预算支出89916万元，上解支出2217万元，增设预算周转金293万元。收支相抵，年终结余10307万元（省市专款结转下年支出10221万元、净结余86万元）。当年财政实现收支平衡。
二、2009年财政运行主要特点
（一）是收入规模继续扩大。一般预算收入比上年增收1667万元，增长9.2%。“四税”上划增长18.74%，超全省平均水平9.6个百分点。综合增长率13.61%，在全省67个县（市）考核中位居第28位。这是我县自省激励型财政机制实施以来的最高排位。
（二）是收入增幅呈“V”字型，收入质量向好的方向转变。在金融危机影响和部分收入政策调的情况下，一般预算收入增幅在前6月负增长8.1%后止降回升，全年实现增长9.2%。收入质量逐步向好，全年税收收入占一般预算收入比重达67.8%，比上年提高2.8个百分点，收入结构进一步得到优化。
(三)是重点支出保障力度加大，财政调控功能充分显现。预算执行中，严控一般性支出，支持发展性支出，确保改革性支出，“三农”、社会保障等重点领域投入力度不断加大，全年调控经济发展和民生投入分别达到17745万元、43559万元，较好地保障了县委、县政府重大决策部署的顺利实施，有力促进了经济增长、民生改善和社会和谐。
三、2009年的主要工作
（一）难中求进，财政收入保持合理增长
2009年是不平凡的一年，受全球金融危机的影响，我县出口加工企业生产经营陷入困境，生产、销售、纳税减少，财政收入组织遇到前所未有的困难。县政府审时度势，多次召开财税工作会议，调整组织收入策略，对进一步加强收入征管、确保完成全年收入增长目标进行了全面部署，落实征收目标责任制，发挥财税部门、乡镇（街道办）以及有关单位的积极性，加强部门之间的协调，增强收入征管的有效性和针对性，强化对重点税源的征收管理，深挖车船税、房屋租赁等零星税源增收潜力，扩大非税收入征管范围。在连续六年高幅增长的基础上，全年财政收入保持合理增长。
（二）主动服务，促进经济健康持续发展
一是全力争取上级资金支持。全年共向上级争取各类专项资金27375万元、各类转移支付资金37601万元。二是积极支持重大项目建设。全县争取中央、省扩内需新增项目24个，已到位资金3840万元。三是大力支持产业发展。全年投入608万元，支持中小企业尤其是外向型民营企业的发展。四是努力促进消费增长。累计发放家电和汽车、摩托车下乡财政补贴等184万元。
（三）以民为本，完善公共服务保障机制
2009年,面临上级临时周转借款减少，每月还要偿还解决粮食遗留问题借款200万元的不利形势，财政部门积极筹措和科学调度资金，按轻重缓急统筹安排支出，确保了工资发放、民生和社会保障、机关运转及各项重点支出的需求。一是着力保障干部职工利益，全面落实了规范公务员津补贴和教师绩效工资政策。从9月份起提高财供人员津补贴标准，人均月增200元。二是认真落实改善民生政策。全年投入“十项民心工程”建设资金7600多万元，切实帮助群众解决热点、难点问题。三是加大“三农”投入。投入农林水事务14806万元，支持农村水利基础设施、农业综合开发和安全饮水工程等项目建设，落实对农民的各项补贴政策，兑付了种粮补贴、农机补贴和成品油价格补贴。四是支持教育事业发展。全年投入义务教育阶段“两免一补”、困难中职学生助学金4871万元和农村中小学危房改造、新建实验中学和梅溪中学2859万元。五是落实各项社会保障政策，进一步健全和完善社会保障体系。全年共支出16445万元。其中，投入2378万元对3579名城镇居民和18139名农民实行了最低生活保障；投入4453万元支持城乡居民基本医疗保险工作；投入210万元用于廉租房建设；投入 2462万元用于自然灾害生活救助等；投入561万元实施了“再就业工程”，促进了就业与再就业工作的正常开展。
（四）深化改革，努力健全公共财政制度
通过改革创新，财政各项改革取得新进展，公共财政管理框架体系更趋完善。部门预算编制进一步细化，国库集中支付改革扩面进展顺利，政府采购规模不断扩大，绩效评价进一步深化，镇财县管稳步推进。此外，财政改革还呈现出“三个亮点”：一是强化行政事业单位资产管理，首次采取调剂、拍卖等形式盘活行政事业单位资产；二是深化国库管理制度改革，成立专门机构，对预算内外资金和各专户资金实行统一管理；三是政府非税收入实行综合预算，取消原来对非税单位进行核定收入任务和按比例返还预算支出的做法，非税单位实行部门预算执行制度。
（五）强化监管，切实提高依法行政水平
一是继续加强“收支两条线”管理工作。严格执行行政事业性收费和罚没收入“收缴分离、罚缴分离”和“收支脱钩”的规定，进一步规范行政事业性收费、罚没收入收支行为。二是认真开展“小金库”治理和涉农专项资金检查，加强涉及群众切身利益的资金监督。三是加强工程预（结）算审核。全年共审核工程预结算86宗，送审造价8245万元，净核减造价693万元，净核减率9.2%。四是加强财政内部监督。积极开展财政内部的监督稽核，对财政资金的分配、拨付、使用和管理实行全过程监督，规范了对财政性资金支出的管理和监督，健全各级财政会计基础工作，促进财政系统廉政建设。
2009年，财政工作成绩斐然。这些成绩的取得，是县委、县政府正确领导和科学决策的结果！是县人大、县政协的依法监督和民主监督的结果！是财税部门的精打细算和奋力拼搏的结果！是各级各部门的关心支持和通力协作的结果！是社会各界理解支持和共同参与的结果！
国家继续实施积极的财政政策，县域经济发展的良好态势，海南国际旅游岛的效应辐射，给我县财政工作提供了难得的机遇。但是，我们也应清醒地看到：全县财政支出总量的不断攀升，不是本级财政实力的根本好转，县级财政压力依然沉重。一是从2009年9月起增资的压力。工资性转移支付从工资制度改革后一直没有增加，需要地方财政自行消化；二是政策性配套压力。民生政策补助越来越多，地方配套负担越来越大；三是支持地方建设和发展力度加大；四是消化债务的压力。这些压力，使本级财政解决各方面问题的空间十分有限。这些因素对科学聚集财力、合理分配财力提出了新要求。据此，我们将认真听取各位代表和委员的意见建议，抢抓机遇，克难奋进，努力适应财政改革与发展的新要求。
2010年财政预算草案
2010年是“十一五”的收官之年，也是我县深入实施“四位一体”发展战略的关键之年，做好今年的财政经济工作，对于全面完成“十一五”确定的各项目标、保持经济社会又好又快发展至关重要。2010年全县财政预算安排和财政工作的指导思想是：以科学发展观为统领，围绕县委、县政府决策部署，坚持公共财政取向，抓住国家继续实施积极财政政策的机遇，优化财政收支结构，深化财政各项改革，着力提高财政保障能力，努力实现保工资、保运转、保民生的目标。
根据上述指导思想，结合徐闻实际，2010年度我县财政预算安排如下：
一、2010年财政收支预算
（一）财政总收入85946.23万元。
1、一般预算收入 22153 万元，比上年增长 12 %。其中：
（1）国税部门收入3202万元，增长 6%；
（2） 地税部门收入10878万元，增长 16.88%；
（3）财政部门收入8073万元，增长 8.33 %；
2、上级补助收入48628万元。
3、上年结余收入10307万元(其中:省市专项结余10221万元,净结余86万元)。
4、调入资金4858.23万元。
（二）财政总支出85946.23万元。
1、一般预算支出83652.23万元。
（1）一般公共服务支出12594.83万元，增长21.66%（与上年预算相比，下同）, 主要是2009年调资按人均200元/月安排半年预算, 而2010年则安排全年预算；
（2）国防支出163.46万元，增长16.92%；
（3）公共安全支出4832.12万元，负增长3.22%，主要是2010年上年专项结转比2009年上年专项结转减少；
（4）教育支出22766.67万元，增长8.61%；
（5）科学技术83.32万元, 负增长24.93%，主要是2010年上年专项结转比2009年上年专项结转减少；
（6）文化体育与传媒支出1116.43万元，增长125.69%，主要是增加体育中心建设经费200万元、“三大”中心建设经费400万元。
（7）社会保障和就业支出13909.93万元，增长8.88%；
（8）医疗卫生支出6125.45万元，增长16%，主要是城乡居民保险标准提高和职工医疗保险金增加。
（9）环境保护支出258万元，负增长37.53%,主要是2010年上年专项结转比2009年上年专项结转减少；
（10）城乡社区事务支出3520.91万元，增长58.55%，主要是增加基投融资建实验中学应付利息660万元等；
（11）农林水事务支出10451.4万元，增长16.94%，主要是乡镇畜牧站人员从差额工资转为全额工资和省市专款增多；
（12）交通运输支出157.45万元，增长274.87%，主要是新成立交通综合行政执法局人员经费增加；
（13）采掘电力信息事务支出220.21万元，负增长62.6%，主要是2010年上年专项结转比2009年上年专项结转减少；
（14）粮油物资储备管理事务支出948.65万元, 增长12.77%;
(15) 金融监管等事务支出6万元,是省市专款;
(16)其他支出6497.4万元，负增长4.31%。
2、转移性支出（上解支出）2214万元，其中：县上解市支出1300万元，原体制上解支出188万元，专项上解支出528万元，支援四川汶川灾区重建198万元。
3、年终结余80万元。
（三）平衡情况
预计2010年可实现一般预算收入22153万元，上级补助收入48628万元，上年结余收入10307万元(其中:省市专项结余10221万元,净结余86万元)，调入资金4858.23万元；一般预算支出83652.23万元，转移性支出（上解支出）2214万元。收支相抵，年终结余80万元。全年财政实现收支平衡。
二、政府性基金收支预算草案。?
按照财政部《关于进一步加强地方政府性基金预算管理的意见》精神，我县首次编制政府性基金收支预算草案。
(一)政府性基金总收入14139万元。
1、本年收入7704万元: (1)散装水泥专项收入130万元; ( 2)育林基金收入100万元; (3)残疾人就业保障金收入17万元; (4)政府住房基金收入7万元; (5)城市公有事业附加650万元; (6)国有土地使用权出让金收入 6500万元; (7)城市基础设施配套费收入300万元。
2、上年专项结转6435万元。
(二)政府性基金总支出14139万元。
1、本年支出12758万元: （1）彩票公益金支出109万元(上年结转)；（2）文化事业建设费支出58万元(上年结转)；（3）社会保障和就业支出17万元;（4）城乡社区事务支出10614万元(上年专项结转4408万元,本年安排支出6206万元)；（5）农林水事务支出1942万元(上年专项结转1842万元,本年安排支出100万元)；（6）其他政府性基金支出18万元(上年结转)。
2、调出资金1381万元。
收支相抵，全年政府性基金实现收支平衡。
三、预算编制的简要说明
2010年我县财政收入预算的安排，综合考虑了宏观经济不确定性以及继续实施积极财政政策等因素，全县财政一般预算收入增幅安排12%，与全县生产总值增长指标一致，继续保持适当的增长速度，总体上是积极稳妥的；财政支出预算安排，既体现实际需要，又充分考虑了财力可能。财政支出继续按照保增长、调结构、惠民生的积极财政政策取向，加大对“三农”、教育医疗卫生、重大基础设施等重点领域投资力度，同时从严控制一般性支出，压缩行政开支，体现统筹兼顾、突出重点和厉行节约的原则。
四、认清形势，迎接挑战，齐心协力做好财政工作
2010年，财政部门将认真贯彻县委十一届八次全体会议确定的“深入实施‘四位一体’战略，按照‘四个主动’思路，充分借力海南国际旅游岛的效应及优势，积极探索徐闻特色发展之路”新一轮发展战略，重点做好以下三个方面工作。
（一）大力组织收入，确保财政收入平稳增长
2010年我县财政经济形势仍十分严峻，财政一般预算收入要在连年大幅增收的基础上再增长12%，面临的压力非常大。为此，我们要把组织收入作为首要任务，紧紧围绕服务全县经济发展这一中心，加强预算执行情况调度分析，强化组织收入工作。健全财税信息交流机制，加强财税部门的协调统一，共同挖掘征管潜力。大力支持企业发展的同时，进一步完善税源控管体系，加大税收征管力度，着力清理欠税，打击偷逃骗税行为。加大契税征管力度，严格执行先税后证制度，确保做到应收尽收。进一步加强非税收入管理，重点开展闲置土地清理工作，抓好“三旧”改造和土地储备工作，加强周转金和城信社、基金会借款收缴力度，增强财政实力。在确保我县财政收入目标顺利完成的基础上，努力提高收入质量，注重税收收入比重提高及可用财力增长。
（二）强化预算执行，切实提高预算执行效率
今年，我县可支配财力增长有限，已形成的财政支出基数很难再压，加上县委、县政府采取措施加快国家生态环境实验区建设步伐，力争把我县打造成海南国际旅游岛的后花园、后勤保障基地，工作任务繁重，财政支出会剧增，财政收支矛盾更加突出。要按照以人为本、促进社会和谐的要求，完善公共财政体系，严格控制一般性支出。严格预算管理，认真落实预算编制的各项规定。要规范预算执行，严格资金管理，把握财政重点支出实施进度，充分发挥财政政策和资金效应。对上级财政下达的专项资金，要确保专款专用，及时足额拨付到位。强化公务支出管理，严格控制会议费、差旅费和招待费等一般性支出增长，降低行政运行成本。严格按照人大审议通过的预算科目和数额执行预算。因特殊原因需要在预算之外增加收支的，要通过法定程序调整预算。加强预算监督，严肃财经纪律，牢记“两个务必”，牢固树立过紧日子的思想，坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。
（三）加强财政监督，全面提高财政管理水平
积极推进财政政务公开，自觉接受人大、政协和社会各方面的监督，积极配合审计部门的审计监督，坚决查处违反财经纪律的行为。继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购和镇财县管等改革。加强“金财工程”应用支撑平台建设，加快业务软件的应用步伐，积极推进网络建设。认真抓好农村财务人员培训工作。牢固树立大局观、责任观、服务观和法制观，努力抓好财政干部队伍建设，着力转变工作作风，不断提高财政服务大局的能力和水平。
各位代表，2010年财政各项目标任务已经明确，我们有信心在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，进一步增强责任感和紧迫感，细化工作任务，强化工作责任，创新工作方法，狠抓工作落实，为加快徐闻新一轮发展提供强有力的财力保障！
