2017年徐闻县政府决算公开目录
一、决算报告
(一)徐闻县人大常委会关于批准徐闻县2017年县本级财政决算的决议
（二）2017年徐闻县财政决算草案的报告
二、决算报表
2017年徐闻县政府决算公开
三、相关说明
（一）税收返还和转移支付情况。
（二）一般性转移支付。
（三）举借债务情况。
（四）预算绩效工作推进情况。
（一）徐闻县人大常委会关于批准徐闻县2017年县本级财政决算的决议。
（二）2017年徐闻县财政决算草案的报告。
关于2017年徐闻县财政决算草案的报告
受县人民政府委托，我向会议报告2017年财政决算草案情况，请予审议。
一、2017年财政预算执行情况
（一）2017年一般公共预算执行情况。
2017年全县一般公共预算总收入412,981万元，其中：一般公共预算收入44,469万元，完成年度预算的111.01%，可比增长0.31%；上级转移支付补助收入277,498万元；调入资金29,610万元；调入预算稳定调节基金14,090万元；债务转贷收入7,131万元；上年结余40,183万元。
全县一般公共预算总支出412,981万元，其中：一般公共预算支出371,445万元，完成年度预算的116.52%；上解支出11,350万元；债券还本支出1,500万元；补充预算稳定调节基金1,754万元；待偿债置换一般债券结余5,631万元;结转下年支出21,301万元。
（二）2017年政府性基金预算执行情况。
全县政府性基金预算总收入119,889万元，其中：政府性基金收入53,299万元（其中国有土地使用权出让收入46,439万元），完成年度预算的100.21 %；基金上级补助收入4,045万元；债务转贷收入20,516万元；上年结余 42,028万元。
全县政府性基金预算总支出119,889万元，其中：政府性基金支出67,052万元（其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出57,723万元），完成年度预算的76.98%；调出资金29,610万元；结转支出23,227万元。
二、2017年上级转移支付情况
2017年上级转移支付补助收入277,498万元，其中：返还性收入8,556万元；一般性转移支付助收入167,226万元；专项转移支付补助收入101,716万元。上级转移支付补助收入中县级可支配财力81,202万元，全部用于保工资、保运转及民生配套支出。
三、2017年部门预算执行情况
2017年我县纳入编制部门预算的行政事业单位85个，做到一个部门一本预算，2017年部门预算单位安排的预算支出39,573万元，已执行38,652万元，结余921万元,结转下年支出716万元（主要是十二月份下达的资金）。
四、2017年预备费使用情况
我县年初预算安排预备费1500万元，调整预算数为500万元，粮食储备轮换亏损补贴动用预备费366万元。
五、2017年县本级地方政府债务情况
经省政府核定和县人大批准，我县2017年末地方政府债务限额62,902万元(一般债务34,479万元，专项债务28,423万元)，我县2017年末政府负有偿还责任的债务余额 59112万元（一般债务31,727万元，专项债务27,385万元），债务余额控制在限额以内。
六、2017年财政工作的主要措施及成效
（一）夯实增收基础，实现财政稳健运行。
一年来，在全国经济增速持续放缓、“营改增”等结构性减税政策影响不断加深、税收增长乏力、增收工作面临种种困难的大背景下，财税部门坚持“早谋划、早部署、早行动”，确保我县财政收支保持在合理区间平稳运行。2017年我县税收收入28,237万元，可比增长26.27%，占一般公共预算收入的63.50%，其中:国税收入10,529万元，可比增长25.12%，地税收入17,708万元，可比增长26.96%，税收收入实现高速增长；非税收入16,232万元，占一般公共预算收入的36.50 %，同比下降26.12%，收入结构持续优化。
1、聚焦产业发展，培植拓宽财源。围绕“七个着力”，聚焦“三大抓手”，助力“五大产业发展计划”，优化产业结构调整，培植拓宽财源，为财税增收打下坚实的基础。
2、强化税源监管，提高征管水平。围绕全年财政收入目标，财政、国税、地税等部门联动协作，完善齐抓共管的征管机制，强化税源监控，抓好重点税源征管。搭建非税征收系统，规范非税管理，确保非税收入按政策规定应收尽收，及时足额上缴国库或财政专户。
3、盘活存量资金，提高资金使用效益。对已收回的结转结余资金，按照预算管理程序，统筹用于我县经济社会发展急需资金支持的领域，充分发挥财政存量资金的社会效益和经济效益。
4、创新投资融资模式，推动城乡发展。按照政府购买服务方式,积极推广政府和社会资本合作，扎实推进基础设施项目建设，为促进县域经济健康持续稳定发展提供坚实的资金保障。
（二）优化支出结构，提高民生保障水平。
不断优化支出结构，重点向三农、教育、社会保障、医疗卫生、社会就业、基础设施等方面倾斜。
1、贯彻落实支农惠农政策，助推经济发展。农林水事务支出65,340万元，其中：支出2.27亿多元，用于精准扶贫；支出5,466万元，用于道路、海堤、“一事一议”、“村村通”等项目建设；支出3,500万元，用于现代农业与特色农业项目建设；支出11,621万元，用于保障农村基层组织正常运转；支出410万元，用于农机补贴；支出593万元，用于农村土地确权项目建设。
2、加大基础教育投入，建设教育新高地。2017年教育支出87,145万元，其中：支出40,855万元，用于发放教师工资；支出4,227万元，用于发放山区和农村边远地区教师生活补助；支出10,823万元，用于全县义务教育阶段中小学公用经费；支出2,837万元，用于发放学前教育家庭生活困难儿童资助资金、建档立卡困难学生免学费与生活费补助、普通高中国家助学金；支出2,378万元，用于农村义务教育薄弱学校改造和教育现代化建设。
3、完善社会保障建设，提升民众幸福指数。2017年社会保障支出56,761万元，其中：支出14,431万元，用于保障五保户、低保户、孤儿、残疾人等弱势群体基本生活；支出1,061万元，用于发放高龄津贴；支出6,868万元，用于资助医疗救助、临时救助、参保政府补助、困难企业退休人员参保职工医疗保险；支出11,940万元，用于城乡居民养老；支出1,909万元，用于发放75岁退休养老金、一次性抚恤金、遗属供养费;支出376万元，用于社会就业创业培训。
4、深化医疗卫生改革，实现群众病有所医。2017年医疗卫生与计划生育支出58,021万元，其中：支出13,786万元，用于公立医院能力提升、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药事业、公民营卫生站建设；支出24,400万元，用于城乡居民基本医疗保险基金医疗待遇；支出5,575万元，用于在职、退休人员基本医疗统筹基金。
5、夯实基础设施建设，提升城乡发展品位。2017年基础设施建设主要支出有：支出40,860万元，用于进港公路建设；支出1,114万元，用于生态工业集聚区基础建设；支出6,415万元，用于木兰大道建设；支出1,500万元，用于解决文塔路建设项目遗留问题；支出1,156万元，用于安居工程建设。
（三）开拓创新推改革，规范管理提绩效。
1、严格预算管理，财政改革实现新成效。一是全力推进财政预算管理一体化系统建设。开放县国库集中支付系统，县人大财经委可实时监督预算单位在预算执行过程中资金的使用情况。二是进一步推进预决算和“三公”经费公开。坚持以公开为常态、不公开为例外原则，进一步扩大预算公开范围，细化预算公开内容。三是规范预算单位银行账户管理。实行预算单位账户的开立、变更、撤销银行账户由县财政核准、备案制度。四是清理规范地方财政专户。根据有关文件要求撤并，除非税专户、社保基金专户、中央专项资金特设专户、粮食风险基金专户给予保留外，其他总账户及子账户统一在2017年6月前撤销。五是深入推进权责发生制政府综合报告编制工作。全面清晰反映政府财务信息和预算执行信息。
2、强化监督检查，监管水平迈上新台阶。一是财政监督管理更严格。对财政局预决算信息公开、重点行业会计信息质量以及财政专项资金特别是精准扶贫资金进行了监督检查，并要求相关部门整改。加大对城乡医疗救助及临时救助资金的检查力度，对检查出存在问题及时做出整改。二是绩效评价管理更科学。完成了21个重点项目支出绩效评价，对被评为低差的项目，通报批评并责成整改。三是政府采购管理更规范。采购管理单位全部在广东省政府采购网进行注册，并开通采购电子平台交易业务，全年执行政府采购预算20,877.41万元，实际采购额为20,036.05万元，节约财政资金841.36万元，节约率为4.03%。四是政府投资评审管理更显效。共完成政府性投资送审项目570个，审定项目520个，送审金额73,791.50万元，审定金额67,653.70万元，审减率8.3%，审减金额6,137.80万元。
3、全面深化改革，资产管理取得新进步。一是按照“资产统一管理、资源统一调配、资产统一运营、资金统一入库”的管理模式做好国有资产管理。实行“收支两条线”管理,有效防止固定资产浪费和流失，促使闲置资产的合理流动,发挥固定资产的使用效益,减轻地方财政经费压力。二是建成行政事业单位资产管理平台，全面完成全县472个行政事业单位国有资产清理核查，提高资产使用效益。三是有序推进公车改革，严格按照公务用车改革方案，对我县130辆公务用车进行封存处置，其中82辆拍卖处置，40辆报废处理，8辆移交广元公司实行市场化运行。四是严格清查核实单位办公用房面积，确保无超标面积办公用房。
在全县上下共同努力下，财政部门攻坚克难，克服重重困难，较为艰难的完成了2017年各项任务。2018年，财政工作仍然面临诸多困难，主体财源缺乏，财政增收压力重重，人员工资、民生等刚性支出不断增加，实际支出的需要不断超出可用财力，收支矛盾日益突出。面对这些问题，财政部门将客观正视财政现状，积极采取措施，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下，迎难而上，积极作为，财政工作一定会有新的起色。
(本报告所列数据，以省财政厅最终批复数据为准。）
（一）税收返还和转移支付情况
2017年一般公共预算转移支付执行情况说明
2017年收到上级税收返还和转移支付决算数为277498万元，比上年减少增加35194万元，提高14%。其中：
1.税收返还。
2017年收到上级税收返还决算数为8556万元，比上年增加615万元，增长7%。其中：
（1）增值税和消费税税收返还收入决算数为1716万元，与上年持平。
（2）所得税基数返还收入决算数为429万元，与上年持平。
（3）成品油价格和税费改革税收返还收入决算数为1867万元，与上年持平。
（4）其他税收返还收入决算数为1543万元，与上年持平。
2.一般性转移支付。
2017年收到一般性转移支付收入决算数为167226万元，比上年减少3393万元，降低2%。其中：
（1）均衡性转移支付收入决算数为41947万元，比上年增加10304万元，增加33%。
（2）贫困地区转移支付收入决算数为8390万元。
（3）县级基本财力保障机制奖补资金收入决算数为25836万元，比上年增加2056万元，增加9%。
（4）企业事业单位划转补助收入决算数2207万元，比上年增加12万元，增长5%。
（5）边疆地区转移支付收入决算数352万元。
（6）基层公检法司转移支付收入决算数为1368万元，比去年减少47万元，降低3%。
（7）义务教育等转移支付收入决算数为6906万元，比去年减少12618万元，降低65%。
（8）基本养老保险和低保等转移支付收入决算数为7111万元，比去年减少14507万元，增长67%。
（9）农村综合改革转移支付收入决算数为1326万元，比去年增加651万元，增加96%。
（10）重点生态功能区转移支付收入决算数为552万元，比去年减少24万元，增加4%。
（11）固定数额补助收入决算数为27205万元，比去年增加了8210万元，增加43%。
（12）其他一般性转移支付收入决算数为41885万元，增加了2942万元，增加8%。
（13）结算补助收入决算数为2141万元，减少6202万元，减少74%。
3.专项转移支付。
2017年收到上级专项转移支付决算数101716万元，比上年增加37972万元，增加60%。
（二）举借债务情况
2017年徐闻县举借债务情况说明
1.地方政府债务限额余额情况。2017年政府债务余额64662万元，比上年新增25857万元。其中：一般债务余额37277万元，专项债务余额27385万元。2017年政府债务限额62902万元，其中：一般债务限额34479万元，专项债务限额28423万元。
2.地方政府债权债务（转贷）收入情况。2017年收到地方政府债务（转贷）收入27647万元，其中：一般债券7131万元，专项债券20516万元。新增债券20000万元，其中：新增一般债券0万元，新增专项债券20000万元。置换债券7647万元（按上级文件要求缴回省财政厅国库），其中：置换一般债券7131万元，置换专项债券516万元。
3.地方政府债务还本情况。2017年地方政府债务还本为1500万元；本年采用其他方式化解的债务本金290万元，其中：一般债务还本272万元，专项债务还本8万元。
（三）本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况
关于2017年县本级一般公共预算“三公”
经费决算的说明
（四）预算绩效工作推进情况
2017年预算绩效工作开展情况说明
2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目21个，共涉及资金12545.24万元。2017年度绩效评价抽取中央、省、市、县四级预算安排，涉及民生的财政支出项目，进行重点绩效评价,涉及15个项目用款单位,21个项目,共安排中央、省、市、县四级资金12545.24万元。截至2018年9月14日止，2017年度一般公共预算项目支出绩效评价正在进行中。
