2016年徐闻县政府决算公开目录
一、决算报告
(一)徐闻县人大常委会关于批准徐闻县2016年县本级财政决算的决议
（二）2016年徐闻县财政决算草案的报告
二、决算报表
（一）一般公共预算
（1）2016年县级一般公共预算收入决算表
（2）2016年县级一般公共预算支出决算表（按功能分类）
（3）2016年县级一般公共预算支出决算表（按经济分类）
（4）2016年县本级一般公共预算支出决算表（按功能分类）
（5）关于2016年县本级一般公共预算支出的说明
（6）2016年县本级一般公共预算基本支出决算表（按经济分类）
（7）2016年县本级一般公共预算“三公”经费决算表
（8）关于2016年县级一般公共预算“三公”经费决算的说明
（9）2016年县级一般公共预算税收返还和转移支付决算表（按项目分地区列示）
（10）政府一般债务限额和余额情况表
（二）政府性基金预算
（11）2016年县级政府性基金预算收入决算表
（12）2016年县级政府性基金预算支出决算表
（13）2016年县本级政府性基金预算支出决算表
（14）2016年县级政府性基金转移支付决算表（按项目分地区列示）
（15）政府专项债务限额和余额情况表
（三）国有资本经营预算
（16）2016年县级国有资本经营预算收入决算表
（17）2016年县级国有资本经营预算支出决算表
（四）社会保险基金预算
（18）2016年县本级社会保险基金预算收入决算表
三、相关说明
（一）税收返还和转移支付情况。
（二）一般性转移支付。
（三）举借债务情况。
（四）预算绩效工作推进情况。
一、决算报告
（一）徐闻县人大常委会关于批准徐闻县2015年县本级财政决算的决议。
（二）2016年徐闻县财政决算草案的报告。
关于2016年徐闻县财政决算草案的报告
受县人民政府委托，我向会议报告2016年财政决算草案情况，请予审议。
一、2016年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算总收入364,870万元，其中：一般公共预算收入45,338万元，完成年度预算的100.75%，可比增长7.83%；上级补助收入242,304万元；调入资金8,712万元；债务转贷收入6,246万元；上年结余收入62,270万元。
一般公共预算总支出324,687万元，其中：一般公共预算支出309,373万元，完成年度预算的91.79%；上解支出8,505万元；安排预算稳定调节基金6,809万元。
年终结余40,183万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金总收入101,241万元，其中：政府性基金预算收入28,624万元，完成年度预算的101.06%，同比下降45%；上级补助收入30,973万元；债务转贷收入5,895万元；上年结余收入35,749万元。
政府性基金总支出59,213万元，其中：政府性基金预算支出50,501万元，完成年度预算的65.22%；调出资金8,712万元。
年终结余42,028万元。
二、2016年上级转移支付情况
2016年上级转移支付补助收入242,304万元，其中：返还性收入7,941万元；一般性转移支付补助收入170,619万元；专项转移支付补助收入63,744万元。一般性转移支付补助收入中县级可支配财力82,540万元，全部用于发放工资、运转经费及民生配套支出。
三、2016年部门预算执行情况
2016年我县纳入编制部门预算的行政事业单位103个，做到一个部门一本预算，2016年部门预算单位安排的预算支出34,566万元已执行32,633万元，结余1,933万元结转下年支出（主要是十二月份下达的资金）。
四、2016年预备费使用情况
2016年我县预算安排预备费1,300万元，动用了366万元，其中：2014年县级储备粮轮换销售亏损补贴94万元；县行政事业单位国有资产清查工作专项经费121万元； 2016年下半年农村边远地区教师岗位津贴71万元；2016年秋季学期学前教育家庭经济困难儿童资助资金80万元。
五、2016年县本级地方政府债务情况
经省政府核定和县人大批准，我县2016年末地方政府债务限额42,902万元(一般债务34,479万元，专项债务8,423万元)，我县2016年末政府负有偿还责任的债务余额38,805万元（一般债务 31,918万元，专项债务6,887万元），债务余额控制在限额以内。
六、2016年财政预算执行的主要措施及成效
2016年，我县努力克服宏观经济下行压力加大、结构性减税因素增多、增收空间缩小、刚性支出增长过快、收支矛盾异常突出等诸多不利因素的影响，广辟财源，勤征细管，严控支出，深化改革，强化监管，全力支持全县经济和社会事业和谐发展。回顾一年来的工作，我们主要采取了以下几个措施：
(一)抓增收，财政综合实力逐步加强
加强税源调查，县政府定期召开收入分析会，强化征收职责，各项税收应收尽收、非税收入按时足额入库。推进重点项目建设，加快专项资金支出，确保税收收入进度与时间同步。推进非税征收系统建设，改进和简化非税收入缴纳程序，规范非税管理。2016年一般公共预算收入完成45,338万元，完成年度预算的100.75%。
（二）优支出，公共服务保障水平不断提高
1、落实支农惠农政策，推动农村社会经济发展。农林水事务支出59,892万元，主要支出项目有：海堤加固、灌区改造、小型农田水利基础设施、自来水“村村通”等项目支出14,984万元；农村危房改造支出10,312万元；精准扶贫支出13,000万元；保障基层组织运转支出7,100万元；公共服务平台建设支出1,300万元。
2、坚持教育强县战略，力促教育优先发展。2016年教育支出81,907万元，主要支出项目有：人员工资支出55,347万元；学校运转经费支出15,674万元；在逐步提高边远地区教师生活补助标准，落实大学生到农村从教上岗退费，吸引和鼓励优秀老师扎根农村，改善农村中小学校的基本办学条件等项目支出5,010万元。加大对教育的投入对我县完成教育创强任务，解决家庭经济困难儿童入园难问题，保障家庭困难及残疾学生顺利完成学业起到非常重要的作用。
3、健全社会保障体系，不断提高保障水平。2016年社会保障和就业支出43,713万元，主要支出项目有： 60岁以下城乡居民基本养老保险缴费补助和60岁以上城乡居民基本养老保险待遇支出12,181万元；保障城乡低保户、残疾人、孤儿、五保户等弱势群体基本生活支出10,256万元；落实普惠型高龄津贴政策支出1,247万元；小额担保贷款支出2,000万元；创业担保贷款贴息支出247万元。
4、提升医疗卫生与计划生育服务水平，支持卫生强县建设。2016年医疗卫生与计划生育支出46,320万元，主要支出项目有：城乡居民基本医疗保险支出28,026万元；提升乡镇卫生院医疗服务质量支出2,200万元；支持县级医院综合能力提升支出1,191万元；计划生育和出生缺陷防控支出378万元。
5、加快基础设施建设，推进统筹城乡发展。2016年基础设施建设投入22123万元，主要支出项目：公路水路运输支出9,830万元；生态工业集聚区的基础建设支出8,000万元；保障房建设支出2,114万元；人民公园、全民健身等项目建设支出1,949万元；农村生活垃圾处理支出832万元；建设食品检测室及改造乡镇农贸市场支出230万元。
（三） 严管理，财政各项工作更加规范
加大财政改革力度，深化财政改革，强化财政监管，提高财政资金使用效益和财政管理水平。一是积极推进预（决）算信息公开。加大预决算信息公开力度，人大批准后的20天内及时公开预算、预算调整、预算执行情况、决算、债务举借等报告和信息。二是继续完善乡镇（街道）国库集中支付改革，国库集中支付延伸到乡镇（街道）；从严控制单位新开账户和撤并账户。三是实行开展历年结余结转资金清理，进一步做好盘活财政存量资金工作，平衡2016年财政，缓解收支压力。四是依法开展会计监督、财政专项资金监督、预决算公开等专项检查，收缴违规资金378万元，督促62家单位进行整改。五是完成了22个重点项目支出绩效评价，其中8个项目被评为优良、5个项目被评为低差，通过评价和整改，进一步提高了财政资金使用效益。六是实加强政府采购管理，全年执行政府采购预算11,186万元，实际采购额为10,696万元，节约财政资金490万元，节约率为4.38%。七是建成行政事业单位资产管理平台，全面完成全县197个行政事业单位国有资产清理核查，完成行政事业单位23亿元资产的确权工作，有序推进公车改革。
各位常委，在全县上下共同努力下，财政部门攻坚克难，克服重重困难，较为艰难的完成了2016年各项任务。2017年，财政工作仍然面临诸多困难，主体财源缺乏，财政增收压力重重，人员工资、民生等刚性支出不断增加，实际支出的需要不断超出可用财力，收支矛盾日益突出。面对这些问题，财政部门将客观正视财政现状，积极采取措施，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下，迎难而上，积极作为，财政工作一定会有新的起色。
二、决算报表
(一)一般公共预算
（2）2016年县级一般公共预算支出决算表（按功能分类）.xls
（3）2016年县级一般公共预算支出决算表（按经济分类）.xls
（6）2016年县本级一般公共预算基本支出决算表（按经济分类）.xls
（7）2016年县本级一般公共预算“三公”经费决算表.xls
（9）2016年县级一般公共预算税收返还和转移支付决算表（按项目分地区）.xls
（二）政府性基金
（14）2016年县级政府性基金转移支付决算表（按项目分地区）.xls
（三）国有资本经营预算
（四）社会保险基金预算
三、相关说明
（一）税收返还和转移支付情况
2016年一般公共预算转移支付执行情况说明
2016年收到上级税收返还和转移支付决算数为242304万元，比上年减少43006万元，降低15%。其中：
1.税收返还。
2016年收到上级税收返还决算数为7941万元，比上年增加2386万元，增长43%。其中：
（1）增值税和消费税税收返还收入决算数为1716万元，与上年持平。
（2）所得税基数返还收入决算数为429万元，与上年持平。
（3）成品油价格和税费改革税收返还收入决算数为1867万元，与上年持平。
（4）其他税收返还收入决算数为1543万元，比上年增加2386万元，增长155%。
2.一般性转移支付。
2016年收到一般性转移支付收入决算数为170619万元，比上年减少14028万元，降低8%。其中：
（1）均衡性转移支付收入决算数为31643万元，比上年减少5159万元，降低14%。
（2）革命老区及民族和边境地区转移支付收入决算数为676万元，比上年增加256万元，增长61%。
（3）县级基本财力保障机制奖补资金收入决算数为23780万元，比上年减少319万元，降低1%。
（4）企业事业单位划转补助收入决算数2195万元，比上年增加1975万元，增长897%。
（5）成品油价格和税费改革转移支付补助收入决算数0万元，比上年减少8240万元。
（6）基层公检法司转移支付收入决算数为1415万元，比去年减少1638万元，降低54%。
（7）义务教育等转移支付收入决算数为19524万元，比去年减少3458万元，降低15%。
（8）基本养老保险和低保等转移支付收入决算数为21618万元 ，比去年增加3469万元，增长19%。
（9）新型农村合作医疗等转移支付收入决算数为2236万元，比去年增加2205万元，增长7112%。
（10）农村综合改革转移支付收入决算数为675万元，比去年减少13574万元，降低95%。
（11）重点生态功能区转移支付收入决算数为576万元，比去年减少2万元，增加0.35%。
（12）固定数额补助收入决算数为18995万元，比去年增加了 5577万元，增加42%。
（13）其他一般性转移支付收入决算数为38943 万元，减少1135 万元，降低3%。
（14）结算补助收入决算数为8343万元，增加6011万元，增加258%。
3.专项转移支付。
2016年收到上级专项转移支付决算数63744万元，比上年减少31364万元，降低49%。
（二）举借债务情况
2016年徐闻县举借债务情况说明
1.地方政府债务限额余额情况。2016年政府债务余额29494万元，比上年新增2377万元。其中：一般债务余额27289万元，专项债务余额2205万元。2016年政府债务限额42902万元，其中：一般债务限额34479万元，专项债务限额8423万元。
2.地方政府债券债务（转贷）收入情况。2015年收到地方政府债务（转贷）收入12141万元，其中：一般债券6246万元，专项债券5895万元。新增债券12200万元，其中：新增一般债券6300万元，新增专项债券5900万元。置换债券-59万元（按上级文件要求缴回省财政厅国库），其中：置换一般债券-54万元，置换专项债券-5万元。
3.地方政府债务还本情况。2016年地方政府债务还本为0；本年采用其他方式化解的债务本金2830万元，其中：一般债务还本1617万元，专项债务还本1213万元。
（三）本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况
关于2016年县本级一般公共预算“三公”
经费决算的说明
一、“三公”经费的构成
1、因公出国（境）经费指的因公出国（境）人员国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。
2、公务用车购置及运行维护费指公务用车购置价款、车辆购置税和其他相关支出；公务用车燃料费、维修费、保险费、过桥过路费、停车费和其他相关支出。
3、公务接待费指的国内公务接待行为所发生的符合规定的交通、用餐、住宿等费用开支。
二、2016年“三公”经费变动情况
1、2016年“三公”经费比上年减少361万元，其中：因公出国（境）支出为0，公务用车购置及运行维护支出比上年减少183万元（公务用车购置减少54万元，公务用车运行维护费减少129万元），公务接待费支出比上年减少178万元。
2、变动原因：一是公务用车购置及运行维护费支出下降原因是2015年度公务用车运行保有量下降；二是公务接待费下降原因是2015年度以来严格执行中央八项规定，严格控制公务接待开支，从了促使公务接待费下降。
（四）预算绩效工作推进情况
2016年预算绩效工作开展情况说明
2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目21个，共涉及资金9610.94万元。2016年度绩效评价抽取中央、省、市、县四级预算安排，涉及民生的财政支出项目，进行重点绩效评价,涉及15个项目用款单位,21个项目,共安排中央、省、市、县四级资金9610.94万元。在本次重点评价抽取的项目中，被评审等级为“优”的项目有2个，等级为“良”的项目有6个，等级为“中”的项目有11个，等级为“低”的项目有1个、等级为“差”的项目有1个、没有出现“无法评价”等级的项目，项目总体上执行情况不是很理想。工作开展不规范,有的部门评价实施过程简单，评价工作制度不健全，未要求资金具体使用单位报送绩效报告。部分评价报告证明材料不全，资金支出明细没有列示，缺乏客观的统计数据，有的数据调查面过窄，样本量不够，自评打分缺乏依据，绩效评价自评结论不够客观。
