2017年
徐闻县审计局部门决算
目 录
第一部分 徐闻县审计局概况
一、 部门职责
二、 机构设置
第二部分 徐闻县审计局2017年部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 徐闻县审计局2017年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
2017年徐闻县审计局部门决算情况说明
一、徐闻县审计局基本情况
（一）部门机构设置、职能
贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策和法律法规，对县本级财政收支进行审计监督，对各部门的财政收支，国有金融机构和企事业组织的财务收支，以及其他应进行审计的财政、财务收支的真实性、合法性和效益性依法进行审计监督。
徐闻县审计局设7个职能股（室）：办公室、审理整改股、经济责任审计股、财税金融审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经贸审计股。
（二）人员构成情况
审计局机关行政编制18名，其中；局长1名，副局长3名；正副股长（主任）8名。后勤服务人员数2名。行政执法专项编制2名。现实有在职人员16名，退休人员7名，离岗人员1名。
二、预算执行情况分析
（一）2017年度财政拨款收入说明
徐闻县审计局2017年度收入总计256.78万元，其中：财政拨款收入240.5万元比上年度197.2万元增加了43.3万元,市审计局增加审计项目增加经费所致、其他收入16.28万元。
（二）2017年度财政拨款支出说明
徐闻县审计局2017年度支出总计279.22万元,其中:一般公共服务支出222.3万元比年初预算增加了61.43万元,主要是县安排审计项目及市局安排外县审计项目费用增加所致,社会保障和就业支出56.92万元。
三、2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2017年徐闻县审计局三公经费总计6.65万元,其中:公务接待费3.22万元比年初预算3.5万元减少了0.28万元。公务用车运行维护费3.43万元比年初预算1.4万元增加2.03万元，主要是交叉审计项目车辆费用增加所致。徐闻县审计局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支。与上年相比，2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置0万元；公务用车运行维护费支出决算比上年增加0.63万元，增长22%；公务接待费支出决算比上年减少0.52万元，下降14%。公务用车运行维护费支出增加的主要原因是主要是交叉审计项目车辆费用增加所致；公务接待费支出减少的主要原因是厉行节约。
四、其他重要事项的情况说明
（一）关于机关运行经费支出说明。
2017年徐闻县审计局运行经费33.84万元比上年度48.14万元减少了14.3万元。
（二）关于政府采购支出说明。
2017年徐闻县审计局办公设备购置0.47万元，主要是更换旧电脑和打印机。采购设备已按照政府采购的关规定办理有关手续。
(三）关于国有资产占用情况说明。
截至2017年12月31日，徐闻县审计局国有资产为84.56万元，分布构成情况为：土地28.19万元、通用设备53.23万元、专用设备0.86万元、家具用具2.28万元，主要实物资产数据情况为：56.37万元，资产变动情况为：2017年通用设备增加0.47万元。
(四）关于预算绩效管理工作开展情况说明。
2017年度，我局主要工作目标是全面梳理和优化支出流程，进一步完善预算绩效管理制度体系，着力推进全过程预算绩效管理工作，着力提高预算绩效管理工作质量。
五、名词解释
为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）
(一)财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
（十二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2018年9月13日
