徐闻县地方税务局
2017年部门决算公开
目 录
第一部分 徐闻县地方税务局概况
一、 部门主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2017年部门决算表
一、 收入支出决算总表
二、 收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 徐闻县地方税务局概况
一、部门主要职责
徐闻县地方税务局主管徐闻县范围内地方税收工作，负责征收管理的税费包括：企业所得税、个人所得税、土地增值税、房产税、城镇土地使用税、资源税、车船税、印花税、契税、耕地占用税、增值税、城市维护建设税、教育费附加、文化事业建设费、社会养老保险、工会费、税务罚没收入、残疾人保障金等。
二、部门决算单位构成
徐闻县地方税务局局机关内设办公室、人教股、监察股、征管股、税政股、纳税服务中心6个股室，稽查局1个直属行政单位，徐城、海安、南山、曲界、锦和、迈陈6个分局。 单位编 制数148人， 实 有人数192人，其中：在 职编内 人 员 130人，退休人 员 39人， 编 外人 员 23人; 单位负担遗属14人。
第二部分 2017年部门决算表
见附件
第三部分 2017年部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况说明
（一）收入总体情况
徐闻县地方税务局2017年度总收入5494.96万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入 1511.49 万元，比上年决算数1323.82万元增加187.67万元，增长14.18 %。主要变动情况：项目收入增加187.67万元。
2．其他收入 3983.47 万元，比上年决算数3152.88万元增加830.59万元，增长26.35%。主要变动情况：一是县财政局将往年度应的征收经费拨入我局，二是社保费征收经费增加。
（二）支出总体情况
徐闻县地方税务局2017年度总支出 5155.6 万元。具体情况如下：
1. 基本支出 3040.92 万元，比上年决算数 2461.1 万元增加579.82万元，增长23.56%，主要原因是2017年零星维修改造项目增加。
2. 项目支出 2114.68 万元，比上年决算数 2114.71 万元基本持平。
二、2017年度财政拨款收入支出总表说明
（一）财政拨款收入说明
徐闻县地方税务局2017年度财政拨款收入合计 1511.49 万元，全部为一般公共预算财政拨款收入。
（二）财政拨款支出说明
徐闻县地方税务局2017年度财政拨款支出合计 1485.08 万元。其中：一般公共预算财政拨款支出 1485.08 万元，比上年决算数 1323.82 万元增加161.26万元，增长12.19%；主要变动情况：项目支出 1280.64 万元比上年 1117.69 万元增加162.95万元，增长14.58%。
三、2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
徐闻县地方税务局2017年度“ 三公”经费财政拨款支出决算为28.69万元，完成预算28.7万元的99.97%。其中： 因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为27万元，完成预算27万元的100%；公务接待费支出决算为1.69万元，完成预算1.7万元的99.42%。
2017年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要情况：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比，2017年度 “ 三公”经费财政拨款支出决算数 2 9. 09 比上年减少0.4万元，下降1.38%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年 “三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费支出27万元，占94.11%；公务接待费支出1.69万元，占5.89%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。
2.公务用车运行及维护支出27万元，2017年局机关及下属7个单位公务用车保有量为17辆，主要用于公务用车的加油费、过路过桥费、维修费、洗车保养费等。
3.公务接待费支出1.69万元，2017年，局机关及下属7个单位共发生国内接待17次，接待人数共114人，主要用于省、市局及其他县区局来我局考察、调研、业务指导、巡视工作等接待费支出。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年本部门机关运行经费支出76.34万元，与上年持平。
（二）政府采购支出情况说明
2017年本部门政府采购支出总额31.66万元，其中：政府采购货物支出31.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额31.66万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆17辆，其中，省级领导用车0辆、定向化保障岗位（厅级）用车0辆、机要通信应急保障用车（综合保障业务用车）4辆、一般执法执勤用车11辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是摩托车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
绩效管理工作总体情况。 根据财政预算管理要求，2017年度我部门组织尚未开展一般公共预算项目支出绩效自评。
重点项目绩效评价报告。 根据省局、市局的各种安排，于2018年对2017年税收征收经费进行绩效考评。
以部门为主体开展的项目绩效评价报告。 在征求本级财政部门意见的基础上，我局未有项目绩效评价项目。
五、专业名词解释
财政拨款收入： 指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入： 指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入： 指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
经营收入： 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入： 指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入： 指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额： 指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余： 指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配： 指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余： 指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出： 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
项目支出： 指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出： 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费： 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费： 指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
