根据《关于开展2021年度项目和部门整体支出预算执行情况绩效自评工作的通知》（徐财绩[2022]2号）要求，我单位及时布置自评，由自评工作小组，明确分工，落实责任，认真开展自评自查工作，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。现将2024年度徐闻县二轻联社整体支出自我绩效评价报告如下：
一、单位基本情况
（一）单位情况。
本单位成立于1956年份，单位属于公益一类事业单位，内设机构有人事股、财会股、生产股和保卫股等职能股。
（二）人员情况。
本单位机构编制部门核定人员编制为11人名，2024年末在职人员7人、离退休人员13人。
（三）工作职能。
我单位的主要职能有：1、贯彻执行中华人民共和国集体企业法。国家关于集体企业的方针、政策，对本行政区域内的集体企业进行指导、协调、监督、服务。2、拟定县二轻集体企业发展的中、长期规划，年度计划并组织实施。3、指导县二轻集体企业的基础、专业、管理等工作，会同有关部门指导、服务二轻集体企业的产权制改革，建立现代企业管理制度。4、负责县二轻集体企业的生产技术指导工作，协调二轻集体企业的生产活动，会同有关部门指导二轻集体企业的产品质量、设备、劳动保护、安全生产、节能、环境等服务管理工作。5、组织和指导二轻集体企业技术进步，职工教育和培训。6、协同二轻集体企业与有关部门的关系，帮助二轻集体企业开展经济技术合作。7、会同有关部门指导二轻集体企业的产业、产品结构布局的调查、论证及调整。总结推广二轻集体企业发展的经验。8、会同有关部门指导二轻集体企业的国际经济技术交流和合作，指导二轻集体企业的出口创汇。9、依按县二轻集体企业发展规划，积极开展招商引资工作，创建龙头企业、带动县二轻集体企业走向规模化。10、完成县人民政府和省、市乡镇企业主管部门交办的其他事项。
二、自评工作情况
（一）评价小组情况。
2022年5月25日成立财政支出绩效评价工作小组，由主任郑乃留任组长，副主任樊革、陈适副组长，有关科室、部门负责人及业务人员为组内成员，明确分工，落实责任，严格抓好绩效评价的组织、自评、监督等工作。
（二）自评工作情况。
评价工作小组认真开展自评自查工作，通过对制度建立情况、部门整体资金使用情况、项目资金使用情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。本部门履职及履职效益情况良好。一是制度建立健全，并有效实施；二是对各项支出严格按照预算额度进行控制、努力节约经费；三是及时对各下属单位开展绩效自评工作，各项工作均能够按时完成，且质量较高；四是部门整体支出使用效果达到了预期。
（三）自评材料报送时间及质量。
经过资料收集、绩效评价、工作总结及撰写报告等几个阶段，我单位认真、准确填写自评数据表，形成详实的自评报告，并在2024年5月25日之前按时完成自评工作，并对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。
（四）自评材料报送及公开一致情况。
我联社所报送的自评报告、数据表、评分表均已按规定在本单位公告栏公开（因本单位还没有门户网站，所以未能提供网上公开的网址)，与公开的自评报告、数据表、评分表一致。
三、预算编制情况
（一）目标设置
1.绩效目标申报情况。
我部门根据单位职能和年度工作计划制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，明确支出的必要性、可行性和有效性，围绕绩效目标编制年度预算。2024年11月22日按县财政局要求进行绩效目标申报项目2个金额6.17万元，批复项目个数2个，金额6.17万元；并设置部门整体绩效目标，绩效指标均设置了可量化的指标。预算编制过程中应始终坚持收入与支出平衡原则、重点突出全面细化原则，保证预算编制符合市财政当年有关预算编制的原则，符合专项资金预算编制和项目库管理要求，在规范性和细致程度方面符合要求，提高预算编制合理性、规范性、准确性。
2.整体支出绩效目标。
（1）绩效总目标。2024年我部门的绩效总目标是确保日常工作正常运转，落实在职及离退休人员生活保障，解决好二轻集体企业改制遗留问题，切实维护好和谐稳定大局，2024年度的工作任务有：1、召开解决企业问题的专题会议，实施的内容是做好企业职工思想工作，解决企业重点难点问题。
（2）阶段性（当年）绩效目标。阶段性（当年）绩效目标是确保日常工作正常运转，落实在职及离退休人员生活保障，解决好乡镇企业改制遗留问题，切实维护好和谐稳定大局。
（二）预算编制合理性。2024年本部门的预算编制是符合本部门职责、符合县委县政府的方针政策和工作要求，编制项目资金预算能按照轻重缓急原则，结合实际，深入调研，精准测算，编实编细项目预算。
（三）预算编制规范性。2024年本部门的预算编制符合县财政当年度有关预算编制的原则，符合专项资金预算编制和项目库管理要求，在规范性和细致程度方面都符合要求。
四、预算支出管理情况
（一）支出管理情况。
1.整体支出完成率。2024年度本部门的实际财政拨款收入166.27万元，其中上年结转0万元，实际支出数为166.27万元。整体支出完成率为100%。
2.财务合规性。2024年度本部门的基本支出、项目支出（含专项工作经费）、费用支出等严格执行相关管理制度，做到资金支出规范；能按照“财政拨款支出”和“其他资金支出”、“基本支出”和“项目支出”等分类进行明细核算；会计核算不存在支出依据不合规、虚列支出的情况；不存在截留、挤占、挪用项目资金情况；不存在超标准开支等情况。
（二）信息公开。
1.自评信息公开。本部门按绩效自评规定的时间和内容在本单位的公开栏公开。
2.预决算信息公开。本部门按照《预算法》和政府信息公开有关规定在徐闻县人民政府门户网站重点领域公开栏公开2021年度预算信息，网址为：http://www.xuwen.gov.cn/xxgk/zfxxgkzl/zdlyxxgkzlbzdw/ysjshsgjfgkxczj/bmyjs/js/2023/content/post_1964929.html
3.绩效目标公开。本部门按照绩效目标批复的有关规定在徐闻县人民政府门户网站重点领域公开栏公开批复后的绩效目标，所以公开的绩效目标内容是与批复一致。
五、预算管理情况
（一）项目管理。
1.项目实施程序。本部门的项目支出为服务中心工作经费，主要是保障本部门正常运转，实施过程规范，严格按照预算批复的内容执行实施。
2.项目监管。为确保项目顺利开展、按时推进，我单位对实施项目进行实现随时监控、定期督促总结，本着专款专用的原则，严格把控财务关，严禁超出规定的开支范围和开支标准，发票手续齐全，做到合法合规，保质保量完成任务。
（二）资产管理。
1.资产管理安全性。我单位制定了《徐闻县二轻联社资产管理制度》，做到资产管理造册登记、账实一致、专人管理、保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。
2.固定资产利用率。2024年度我部门实际在用固定资产总额为235.05万元，所有固定资产总额为235.05万元，固定资产利用率100%（见下表）。
固定资产利用情况表
单位：元
（三）经费管理。
1.“三公”经费控制率。列明当年“三公”经费”预算安排数及实际支出数（以部门决算批复数为准），“三公”经费控制率，分析“三公”经费超支的具体项目和原因及今后改进措施，或“三公”经费控制较好的做法。
计算公式：“三公”经费控制率=（“三公”经费实际支出数/“三公”经费预算安排数）×100%。
2.“公用经费”控制率。列明当年“公用经费”预算安排数及实际支出数(以部门决算批复数为准)，“公用经费”控制率，分析“公用经费”超支的具体项目和原因及今后改进措施，或“公用经费”控制较好的做法。
计算公式： 公用经费控制率=（公用经费实际支出数/公用经费预算安排数）×100%。
（四）在职人员控制率。2023年度我部门机构编制部门核定单位编制数为11名、当年年末单位实际在职人数为7人、在职人员控制率63.63％，在职人员不存在超编使用的情况，
计算公式：在职人员控制率=（年末在职人员数/编制数）×100%。
六、整体绩效
本年度我单位及时完成了整体工作任务，百分之一百完成了质量目标、工期目标和质量目标，基本达到了确保日常工作正常运转，落实在职及离退休人员生活保障，解决好二轻集体企业改制遗留问题，切实维护好和谐稳定大局的绩效总目标。
七、存在问题
存在的主要问题是在实际工作当中因资金拨付的短缺或者滞后影响了资金的使用效益。
八、今后改进措施
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理健全单位财务管理制度体系。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算。
