根据《关于开展2024年县级财政资金绩效自评工作的通知》（徐财绩〔2025〕5号）要求，我单位及时布置自评，由自评工作小组，明确分工，落实责任，认真开展自评自查工作，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。现将2024年度徐闻县水果蔬菜研究所整体支出自我绩效评价报告如下：
一、单位基本情况
（一）单位情况。
徐闻县水果蔬菜研究所系县农业农村局管理的正科级科研事业单位，成立于1988年，前身为徐闻县芒果公司，1989年改称为“徐闻县水果发展公司”，1997年改称为“徐闻县水果蔬菜研究所”至今。根据《关于印发徐闻县水果蔬菜研究所机构编制方案的通知》（徐机编〔2022〕14号），设4个内设机构，分别为办公室、技术股、基地管理股、南亚热带作物开发中心，有事业编制15名，设所长1名，副所长2名，正副股长6名。2024年年底我所共有所长1名、6名正副股长。
（二）人员情况。
核定事业编制数15人，实有在职在编人员11人，离退休人员10人。
（三）工作职能。
根据《中共广东省委广东省人民政府关于印发〈广东省事业单位分类改革的意见〉的通知》（粤发[2010]6号），徐闻县水果蔬菜研究所为徐闻县农业农村局管理的正科级公益一类科研事业单位。主要职责有：
(一)负责全县水果蔬菜优良品种和先进技术的引进试验和示范推广，带动全县水果蔬菜产业的发展。
(二)承担上级农业行政部门和科研部门所布置下达的相应科研试验、技术攻关和开发建设等项目的组织实施工作。
(三)负责制定我县水果蔬菜发展规划，并协助各规划区做好实施及管理工作。
(四)负责制定果蔬生产各时期的技术管理方案，做好宣传培训、下乡指导工作，帮助农户解决生产中的技术难点难题，便于生产顺利高效进行。
(五)开展水果蔬菜生产、技术等方面的调查研究，统计、分析生产情况，为水果蔬菜生产发展提供依据。
(六)负责做好发展南亚热带农业的相关工作。
(七)完成县委、县政府及主管部门交办的其他工作任务。二、自评工作情况
（一）评价小组情况。
为全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益，我所及时调整预算绩效评价工作领导小组。调整后小组成员如下：
组 长：谢盛良（所支部书记、所长）
成 员：林望达（技术股股长）
梁建新（基地管理股股长）
杨 映（办公室副主任）
领导小组负责本单位预算绩效评价工作的组织、协调、督促、检查工作。领导小组下设办公室，办公室主任由林望达同志兼任，人员从负责相关项目的股室人员中抽调。
（二）自评工作情况。
为规范预算绩效管理工作，我所于2023年10月25日制定了《徐闻县水果蔬菜研究所预算绩效管理工作实施方案》，预算绩效评价方式分为单位自评与重点评价。
单位自评由本单位整体支出情况或者项目实施情况，按照预算管理绩效评价的相关要求，依据评价指标自行组织分析评价，重点评价由县财政部门或委托第三方根据预算单位和本单位填报的基础数据、资料和自评报告进行实地核查，并辅之以问卷调查、专题座谈会等方式进行定性分析，对部门整体评价和项目支出制定指标体系，实行量化考评。
依据所设置的定量和定性指标对项目绩效进行评价计分（百分制），根据评分结果评为优秀（90-100分）、良好（80-89分）、合格（60-79分）、不合格（60分以下）四个级别。
（三）自评材料报送时间及质量。
我所于2024年11月26日报送自评材料，自评质量为优，对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。
（四）自评材料报送及公开一致情况。
我所开展部门整体支出绩效自评工作，于11月底在公开网站公开自评信息。
三、预算编制情况
（一）目标设置
1.绩效目标申报情况。当年绩效目标申报项目个数为1个、金额为5万元，批复项目个数为1个、金额为5万元。
2.整体支出绩效目标。
（1）绩效总目标。
2024年徐闻县水果蔬菜研究所主要负责我县水果、蔬菜等南亚热带作物的新优良种及新技术引进试验、示范推广及产业化技术指导工作。
（二）预算编制合理性。
2024年部门预算编制公用支出主要包含日常公用经费、办公电话费、定编公车费用；项目支出主要是农业科研经费。
我所公用支出预算编制3.68万元，根据实际在职人员数量、退休人员数量、车辆数量、电话数量等进行定额计算，汇总公用支出预算金额。
（三）预算编制规范性。
2024年部门预算编制金额经过严格测算，如：办公电话费严格按照电话数量确定；定编公车费用按照车辆数量确定等。我所2024年部门预算编制符合县财政当年度有关预算编制的原则，符合专项资金预算编制和项目库管理要求。
四、预算支出管理情况
（一）支出管理情况。
1.整体支出完成率。
2024年我所部门实际支出数240.95万元，上年结余结转数0万元，本年实际收入数240.95万元，整体支出完成率为100%。本年实际支出中基本支出228.79万元，其中，工资福利支出197.16万元，商品和服务支出3.68万元，对个人和家庭的补助27.95万元。除工资福利支出外，支出占比较大为对个人和家庭的补助支出，主要是退休人员工资；其次为商品和服务支出，主要是办公费、水电费、差旅费及公车费用等支出。项目支出12.16万元，其中，农业农村支出12.16万元，主要是徐闻县2023年玉米单产提升整建制推进县（绿色高产高效创建）项目示范片创建方案评审费、专家及技术人员下乡补助、培训观摩活动费、测产验收专家费、车辆燃油费、资料费等支出。
我所部门支出严格按预算列支，严格控制“三公”经费支出，过“紧日子”，按时完成项目任务，高效运用资金，整体支出率较高。
计算公式：整体支出完成率=部门年度实际支出/（上年结余结转+部门年度实际收入）×100%。
年度实际收入=年度财政拨款收入(年初预算安排+追加拨款）+其他收入
2.财务合规性。
我所根据财务管理要求修订了《徐闻县水果蔬菜研究所财务管理制度》，该规定要求部门支出严格按预算列支，制定了费用报销程序、公务接待费管理、公务车管理、因公借款管理、办公用品的购置和管理、固定资产管理、现金管理和实行财务公开措施。
（二）信息公开。
1.自评信息公开。
我所此次自评工作结束后，将按照绩效自评规定时间和内容在公开网站公开《徐闻县水果蔬菜研究所2024年部门整体支出绩效自评报告》。自评工作不仅是对本年度资金使用的总结，也是发现问题的方式，有利于我们总结优点和问题，及时改正不足之处，提高资金使用效益。
2.预决算信息公开。
我所按照《预算法》和政府信息公开有关规定于2024年4月9日在湛江市徐闻县水果蔬菜研究所政府信息公开网站公开《2024年徐闻县水果蔬菜研究所部门预算》，公开网址为：
http://www.xuwen.gov.cn/xxgk/zfxxgkzl/zdlyxxgkzlbzdw/ysjshsgjfgkxczj/bmyjs/ys/2024/content/post_1892251.html2024年度部门决算已于2025你年10月13日公开，公开网址为：http://www.xuwen.gov.cn/xxgk/zfxxgkzl/zdlyxxgkzlbzdw/ysjshsgjfgkxczj/bmyjs/js/2024/content/post_2104918.html
3.绩效目标公开。
我所在此次绩效自评工作结束后，将按照绩效目标批复的有关规定在公开网站公开《徐闻县水果蔬菜研究所2024年部门整体支出绩效自评报告》。绩效目标主要是明确单位年度主要工作任务，是单位在预算年度内所要达到的总体成果和效果。公开绩效目标是人民群众监督政府的有效途径。
五、预算管理情况
（一）项目管理。
徐闻县农业科研经费。主要用于支持徐闻县水果蔬菜研究所新技术、新产品、新工艺的中间试验、放大试验和生产性试验，加速科技成果的转化和应用，推动农业科技成果从实验室走向田间地头。徐闻县水果蔬菜研究所从省农科院、中国南亚热带作物研究所等科研单位引进菠萝品种二十多种，通过田间地头的试验，比较各品种间的优缺点，寻找适合徐闻种植的菠萝品种并加以推广。该项目正在试验中，菠萝生长正在催花结果阶段，科研人员按试验要求做好数据记录中。
（二）资产管理。
1.资产管理安全性。
我所制定了《徐闻县水果蔬菜研究所固定资产管理制度》，并严格按照制度要求管理资产。经过政府采购购入固定资产，验收固定资产后，为固定资产编号并登记，记账时计入固定资产科目进行折旧。固定资产的清理处置需要经过领导班子讨论处置方式，向县财政局申请处置报废固定资产。办公室负责管理固定资产登记、处置及清理、盘点，合理使用配置固定资产，确保固定资产账实一致。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
2.固定资产利用率。
固定资产利用情况表
单位：元
（三）经费管理。
1.三公经费控制率。
2024年我所三公经费预算安排1.40万元，实际支出数1.40万元，三公经费控制率为100%。
计算公式：三公经费控制率=（三公经费实际支出数/三公经费预算安排数）×100%。
2.公用经费控制率。
2024年我所公用经费预算安排3.68万元，实际支出3.68万元，公用经费控制率为100%，我所坚持厉行节约、反对浪费、规范简朴、务实高效的原则，严格控制三公经费支出。
计算公式：公用经费控制率=（公用经费实际支出数/公用经费预算安排数）×100%。
（四）在职人员控制率。
我所事业单位编制数15人，实有在职在编人员11人，离退休人员10人。我所严格控制在编人数，无超编人员，严格依照“三定”核定的领导职数进行干部任免，杜绝超职数、无职数任命领导干部现象的发生。
六、整体绩效
我所部门预算整体绩效完成及时且资金整体支出完成率较高，高效运用资金，提升了财政资金使用效益、促进廉政建设，有利于推动徐闻县农业生产结构调整，增强农业产业竞争力。
七、存在问题
预算支出作为预算部门财政支出的重要组成部分，其绩效评价管理对全面实施预算绩效管理有着举足轻重的作用。但由于更重视资金的争取工作，而对预算绩效管理工作不够重视，从而造成财务管理不够科学化。
八、今后改进措施
我所虽然已完成部门整体支出绩效自评工作，但是有些方面不够规范、有待进一步加强和完善，相关一些规定要求尚不能落到实处。下一阶段将继续做好相关人员培训，进行部门整体支出绩效自评的自我总结、提升经验；各单位间相互进行交流提高，向部门整体支出绩效自评比较好的单位学习和借鉴，不断提升部门整体支出绩效自评水平；建议财政等相关上级部门出台相关部门整体支出绩效自评评价指引，更好指导部门整体支出绩效自评工作的开展，更好完成该项工作。
